VERI*FACTU

Con VERI*FACTU cada factura que expides entra en una cadena de registros, unida a la anterior por una huella digital, y sale hacia la Agencia Tributaria (AEAT). La factura lleva arriba el QR tributario, con el que el cliente la comprueba en la sede electrónica de la AEAT.

La página se abre desde el recuadro «Contabilidad» de Dirección, solo para alojamientos registrados en España. La ven el director y el asistente.

1. NIF: los 9 caracteres del NIF del emisor (el prefijo ES se quita solo).
2. Razón social: como la conoce la AEAT.
3. Régimen: sociedad o persona física/autónomo; decide desde cuándo hay obligación.
4. Territorio: común, o País Vasco o Navarra (que no usan VERI*FACTU).
5. Impuesto: IVA, o IGIC en Canarias o IPSI en Ceuta y Melilla.
6. «Quién envía las facturas»: tu certificado digital.

Pulsa «Guardar». El NIF ya no se puede cambiar después de las primeras facturas de la cadena: la cadena es de ese NIF.

El envío a la AEAT se firma con un certificado digital: el de la FNMT u otra autoridad, de la persona física o del representante de la sociedad (o un certificado de sello, para una persona jurídica).

1. Exporta el certificado como archivo .p12 o .pfx, con una contraseña.
2. Elige el archivo y escribe la contraseña.
3. Si es un certificado de sello, activa el interruptor correspondiente.
4. Pulsa «Subir el certificado».

El envío con la identidad de Vezpa (Convenio 17) aparecerá cuando esté disponible.

Con los datos y el certificado listos, el interruptor «Activar VERI*FACTU» lo enciende todo. Desde ese momento:

• cada factura nueva entra en la cadena y lleva el QR tributario arriba en la primera página, con el texto «Factura verificable en la sede electrónica de la AEAT»;
• el número es siempre el siguiente de la serie y la fecha es siempre la de hoy: un número elegido a mano o una fecha pasada se rechazan, porque la serie española no puede tener huecos ni ir hacia atrás;
• una factura sin los datos fiscales del cliente es una simplificada (F2), el caso del peregrino; con el NIF o el número de IVA del cliente es una completa (F1);
• una nota de crédito es una rectificativa (R5 o R1) y una anulación se convierte en un registro de anulación en la cadena;
• cada cobro de la caja es una simplificada (F2) y su anulación una rectificativa, en lugar del recibo no fiscal;
• el límite de la simplificada es 400 €; con «Bienestar: factura simplificada hasta 3.000 €» declaras que los tratamientos y productos de bienestar entran en el art. 4.2 del RD 1619/2012 y el límite sube a 3.000 €. Lo decides tú, con tu asesor.

Si la cuenta tiene varias empresas, arriba en la página está «Empresa»: cada empresa española tiene sus datos, su certificado, su cadena y su «Serie de facturas», un prefijo distinto de los del alojamiento que no se cambia después de la primera factura. Una reserva la factura la empresa de su propiedad, el bienestar la empresa elegida para el bienestar, la caja la empresa de cada departamento: una venta con departamentos de dos empresas hace dos facturas. Una empresa sin VERI*FACTU activado no factura: sus ventas en caja tienen el recibo de su empresa.

Las facturas salen solas pocos instantes después de expedirlas; la AEAT pide esperar al menos un minuto entre un envío y otro, y Vezpa lo respeta. El recuadro «Envíos a la AEAT» cuenta los registros por estado: en cola, enviado, aceptado, aceptado con errores, rechazado.

Los rechazados o aceptados con errores aparecen en «Por revisar», con el código y el texto de la AEAT. El mismo estado se ve en cada factura, en la lista de facturas emitidas.

Junto a cada uno está «Subsanar y reenviar». Primero corrige el dato en la configuración, por ejemplo el impuesto (IVA, IGIC o IPSI). Después Vezpa genera un registro nuevo con el mismo número y la misma fecha, con los datos actuales, y lo envía a la AEAT. El registro rechazado queda como estaba, y en la lista la subsanación lleva el texto «Subsanación». Si en cambio el error está en lo que imprime la factura (importes, cliente, líneas), se expide una factura rectificativa, como exige el Reglamento de facturación. Si la factura no debía expedirse, se anula: Vezpa avisa a la AEAT incluso cuando el registro de la factura había sido rechazado.

Hasta que la conexión con la AEAT esté probada, las facturas van al entorno de pruebas de la AEAT y la página lo indica con un aviso naranja. El paso a producción lo hace Vezpa, al completar las pruebas.

• No veo VERI*FACTU. Tu rol no es director ni asistente, o el alojamiento no está registrado en España.
• «El certificado no se abre». Hace falta el archivo .p12 o .pfx con su contraseña, no el certificado instalado en el navegador.
• El interruptor no se activa. Falta el certificado: súbelo antes.
• «El NIF no se puede cambiar». Ya hay facturas en la cadena de ese NIF.
• Una factura no sale y se rechaza el número elegido. Con VERI*FACTU el número es siempre automático y la fecha es siempre la de hoy.
• Muchos registros se quedan «En cola». El certificado ha caducado o ha sido rechazado: el último mensaje de la AEAT aparece en el recuadro de los envíos.